超详攻略来了一文读境外投资备案ODI操作

2025-05-14 01:00:01 202次浏览

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这两年，企业出海已经是非常热门的话题，做企业出海咨询十来年，这两年也让我明显感受到这块儿的需求激增，但凡有点能力的企业，都在出谋划策想着走出去跑马圈地，很多中小企业，走出去了也才真正体验到赚更多钱的滋味。

打开国门的那一刻，你的企业才算实现真正的国际化。

那么企业出海需要做哪些工作呢?这篇超详细的攻略希望能够帮助到各位老板，如您有相关的需求，也可以联系我们。

很多人可能不太懂企业怎么才能走出去，其实企业要走出去，步就是——ODI备案，也有人把ODI备案叫做“境内企业合规出海的步”。

什么是ODI备案?

ODI备案指的是国内企业在经过相关部门的审批后，通过设立、并购、参股的方式在境外直接投资。

简单说就是境内机构投资其它国家和地区的企业时，无论是新设公司还是并购股权，只要涉及直接或者间接投资，取得境外公司所有权、控制权或者经营管理权的，就得去相关部门进行备案。

这里我直接给大家放张图，看起来更方便一些，大家可以保存：

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问题来了，有些企业在出海前就会问，办理这个ODI好麻烦，那我不办理ODI直接去设立海外公司行不行？首先，从现在的监管来讲，当然是建议大家都要按照国家的法规来走的，先进行备案再去进行海外公司的设立。

虽说目前我们国家对未进行备案而从事海外经营的公司有处罚，但如果后续涉及到境外与境内公司跨境资金问题的时候，没有ODI备案还是很麻烦。我今天就给大家简单罗列几种必须要办理ODI的情况，给大家做个参考：

1、境内机构对外投资有汇款到境外需求的，银行会要求企业提供ODI备案文件，这样银行才同意汇款操作。

2、境内机构的国外子公司在开立当地的银行账户时，境外银行有的会要求内地母公司打一笔款作，那母公司这时候就必须得提供ODI备案证书，银行才会同意汇款到境外。

3、境内机构在海外设立子公司，后续子公司有计划再返程来中国设立外商公司的时候。国内新设外资企业开立外汇银行账户的，银行这时候也会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件。

4、现在境外本地银行开户非常麻烦，所以很多境外公司也在申请境内银行的NRA或OSA账户，在申请账户的时候国内银行也会要求必须具有ODI证书。

5、境内机构投融资需求较大，需要合并财报的，也要做境外投资备案，才能合理地将境外子公司业务并表。

当然这里不是说你想申请就立马能申请的，还得看你条件符不符合，具体的申请条件：

1、投资主体和成立时间是要符合要求的。投资主体需要是我国境内依法成立的企业，一般建议是有限责任公司。对于有限合伙类型的，也是有一定可行性的，更多的还是要看后续的GP和LP的成分来判断。

对于成立时间，一般建议要满一年，一方面国家对于成立时间较短的企业会比较谨慎，有“快设快出”的嫌疑，另外，成立时间较短，对于资金的来源也是不好解释的。

2、股东背景、资金来源、投资要求真实。无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，一般也无法通过审查。

3、财务要求。财务要求是政府监管非常严格的一个板块，一般是要求出具即期的财务报表，以及上一年度的审计报告，对审计报告中的营收、利润、净资产以及股东未分配利润等均会有一定的要求。与此同时，对于此次出去的金额，银行还需要出具一份验资报告给到审批老师。